Reisekosten von der Steuer absetzen: Arbeitnehmer & Selbstständige

Reisekosten von der Steuer absetzen — das spart bares Geld. Ob Geschäftsreise, Fortbildung oder Auslandseinsatz: Wer die Regeln kennt, kann erheblich profitieren.

Welche Reisen sind steuerlich absetzbar?

Beruflich veranlasste Reisen

Nicht absetzbar

Die drei Säulen des Reisekosten-Abzugs

1. Fahrtkosten

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2. Verpflegungsmehraufwand (PVM)

Der Staat erkennt einen Mehrbedarf fürs Essen auf Reisen an:

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**Beispiel Ausland:** [USA](/laender/usa) €58, [Spanien](/laender/spanien) €38, [Türkei](/laender/tuerkei) €28 pro Tag.

3. Übernachtungskosten

Was Arbeitnehmer absetzen können

Erstattung durch den Arbeitgeber zuerst

Der Arbeitgeber sollte zunächst die Kosten **steuerfrei erstatten**:

Werbungskosten in der Steuererklärung

Was der Arbeitgeber nicht erstattet, kann als **Werbungskosten** geltend gemacht werden:

Was Selbstständige absetzen können

Betriebsausgaben

Für Selbstständige sind alle beruflich veranlassten Reisekosten **Betriebsausgaben**:

Vorsteuer-Abzug

Auf Geschäftsreisekosten können Selbstständige die **Vorsteuer** abziehen (19% in Deutschland). Das senkt die Umsatzsteuer-Zahlung.

Besonderheit: Auslandseinsätze

Entsendung (bis 183 Tage)

Wer für maximal 183 Tage ins Ausland entsendet wird, bleibt in Deutschland **sozialversichert**. Die Reisekosten können als Betriebsausgaben abgesetzt werden.

Längerer Auslandseinsatz

Ab 183 Tagen wird es kompliziert:

Fort- und Weiterbildung im Ausland

Ein Sonderfall: Sprachkurse, Kongresse, MBA-Auslandsaufenthalte.

Absetzbar, wenn:

Sonderförderung:

Praktische Tipps

Belege sind alles

Aufzeichnungspflicht

Führen Sie ein **Reisetagebuch** mit:

Steuer-Software nutzen

Tools wie WISO, Taxfix oder Steuerbot helfen bei der korrekten Eingabe.

Fazit

Reisekosten von der Steuer absetzen ist **lohnend**, aber komplexe Regeln. Die wichtigsten Punkte: Belege sammeln, PVM-Tabellen nutzen, beruflichen Bezug klarstellen. Für Selbstständige: professioneller Steuerberater lohnt sich ab €2.000 Reisekosten pro Jahr.